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Leasing – Wissen & Rechner
Verstehen, vergleichen, berechnen – alles an einem Ort.
Definition
Nutzung statt Eigentum
Zahle für die Nutzung – ohne zu kaufen
Laufzeit typisch
24–60 Monate
Meist 36 oder 48 Monate
Kapitalbindung
Sehr gering
Liquidität bleibt erhalten
Eigentümer
Leasinggeber
Objekt gehört der Leasinggesellschaft
Ablauf in 4 Schritten
Wie funktioniert Leasing?
① Du wählst ein Objekt und eine Laufzeit aus.
② Die Leasinggesellschaft kauft das Objekt und vermietet es dir gegen eine monatliche Rate.
③ Du nutzt das Objekt vollständig – hast aber kein Eigentumsrecht.
④ Am Ende: Rückgabe, Verlängerung oder Kauf (je nach Vertrag).
Leasingarten
01
Kilometerleasing
Fixe km vereinbart. Mehr → Nachzahlung. Weniger → Erstattung.
02
Restwertleasing
Restwert vorab festgelegt. Risiko liegt beim Leasingnehmer.
03
Finanzierungsleasing
Meist B2B. Kaufoption am Ende oft vorgesehen.
04
Operate Leasing
Kurze Laufzeit, Wartung durch Leasinggeber. Flexibel.
Wichtig zu wissen
Die monatliche Rate ist nur ein Teil der Gesamtkosten. Es gibt mehrere Kostenblöcke, die du kennen solltest.
01
Monatliche Leasingrate
Basiert auf Anschaffungspreis, Laufzeit, Restwert und Zinssatz. Fixiert im Vertrag.
02
Anzahlung / Sonderzahlung
Optional. Senkt die monatliche Rate. 0 bis ca. 30 % des Objektwerts.
03
Bearbeitungsgebühr
Einmalig bei Vertragsabschluss. Typisch 0,5–2 % des Objektwerts.
04
Versicherung
Vollkasko meist Pflicht. GAP-Versicherung empfohlen bei Totalschaden.
05
Wartung & Service
Selbst tragen oder im Full-Service-Leasing inkludiert (höhere Rate).
06
Mehrkilometer
Bei km-Leasing: ca. 5–15 Cent pro Mehrkilometer.
07
Schäden bei Rückgabe
Normaler Verschleiß ok. Unfallschäden können nachberechnet werden.
08
Vorzeitige Auflösung
Sehr kostspielig – oft mehrere Restmonatsraten als Entschädigung.
Leasing
Nutzungsbasiert
EigentumNein
KapitalbindungSehr gering
MonatsrateNiedrig
Steuer (Gewerbe)Vollständig
WertverlustrisikoGering
GesamtkostenMittel
Kredit
Finanzierungsbasiert
EigentumJa
KapitalbindungMittel
MonatsrateHöher
Steuer (Gewerbe)Zinsen
WertverlustrisikoDu trägst es
GesamtkostenMittel+
Barzahlung
Eigenkapitalbasiert
EigentumSofort
KapitalbindungSehr hoch
MonatsrateKeine
Steuer (Gewerbe)Abschreibung
WertverlustrisikoDu trägst es
GesamtkostenAm günstigsten
Vorteile Leasing
Liquidität bleibt erhalten
Planbare Fixkosten
Immer moderne Technologie
Kein Wertverlustrisiko
Steuerlich vollständig absetzbar
Nachteile Leasing
Kein Eigentumserwerb
Langfristige Vertragsbindung
Vorzeitige Auflösung teuer
Nutzungseinschränkungen
Bonität erforderlich
Wann ist welche Option sinnvoll?
Leasing
Liquidität wichtig, regelmäßige Upgrades, steuerliche Optimierung (Gewerbe)
Kredit
Eigentum gewünscht, kein Kapital vorhanden, langfristige Nutzung
Bar
Ausreichend Kapital vorhanden, günstigste Gesamtlösung bevorzugt
Grundregel
Leasingfähig ist alles mit definierbarem Wert, messbarer Nutzungsdauer und funktionierendem Gebrauchtmarkt.
Fahrzeuge
PKW, Transporter, LKW, E-Fahrzeuge
IT & Technologie
Notebooks, Server, Smartphones, Netzwerk
Maschinen
Produktions-, CNC-, Baumaschinen
Medizintechnik
MRT, CT, Labortechnik, Praxisausstattung
Energie & Solar
PV-Anlagen, Wärmepumpen, Ladesäulen
Gastronomie
Küchen, Kaffeemaschinen, Kassensysteme
Büro & Einrichtung
Möbel, Klimaanlagen, Sicherheitssysteme
Software (Standard)
ERP, CRM, CAD – mit Mehrfachlizenz
Was ist NICHT leasingfähig?
✗
Verbrauchsgüter
Kein dauerhafter Wert
✗
Individuelle Software
Kein Gebrauchtmarkt (außer mit Rücknahmegarantie)
✗
SaaS-Abonnements
Dienstleistung, kein Objekt
✗
Sehr alte Objekte
Kein Restwert bestimmbar
Parameter eingeben
Objektwert (€)30.000 €
Laufzeit (Monate)36 Mon.
Restwert Leasing (%)35 %
Zinssatz Leasing (% p.a.)3,5 %
Zinssatz Kredit (% p.a.)5,0 %
Anzahlung (€)0 €
Leasingrate / Monat
—
inkl. Finanzierungskosten
Gesamtkosten Leasing
—
Raten gesamt (ohne Restwert)
Zinskosten Leasing
—
Mehrkosten gegenüber Bar
Kreditrate / Monat
—
Annuität über Laufzeit
Gesamtkosten Kredit
—
Raten gesamt
Zinskosten Kredit
—
Mehrkosten gegenüber Bar
Gesamtkostenvergleich
Leasing
Nutzungsbasiert
—
monatliche Rate
Gesamtzahlung—
Zinskosten—
Restwert—
EigentumNein
Liquidität schonen
Kredit
Finanzierungsbasiert
—
monatliche Rate
Gesamtzahlung—
Zinskosten—
Restwert—
EigentumJa
Eigentumsaufbau
Barzahlung
Eigenkapitalbasiert
—
einmalige Zahlung
Gesamtzahlung—
Zinskosten0 €
Restwert—
EigentumSofort
Günstigste Lösung
Kostenersparnis im Vergleich
* Leasing: Gesamtraten ohne Restwertübernahme. Barzahlung ohne Opportunitätskosten.
Tilgungsplan – Leasing
| Monat | Rate | Zinsanteil | Tilgung | Restschuld |
|---|
Restschuld = finanzierter Betrag (Objektwert – Restwert – Anzahlung).
Tilgungsplan – Kredit
| Monat | Rate | Zinsanteil | Tilgung | Restschuld |
|---|
Annuitätendarlehen: gleichbleibende Rate, sinkender Zinsanteil.